Как довыставить счет-фактуру?

Comments

• 1. Выписываете с/ф датой обнаружения ошибки.
  2. Составляете доп. лист к книге продаж за 4 квартал 2009г. и указываете в ней этот с/ф.
  2. Доплачиваете НДС и пени.
  3. Подаете уточненку по НДС за 4 квартал 2009г.
  Прибыль тут ни при чем, если только выручку по этой операции вы отразили верно, т. е. "забыли" только счет-фактуру.
• Цитата: по результатам внутренней бухгалтерской проверки в ноябре 2010 года установлено, что Покупателю в октябре и ноябре 2009 года был отгружен товар, но счет-фактура не выставлен. Как правильно внести исправления: каким числом выставить счет-фактуру;как отразить в книге продаж;как отразить в налоговых декларациях по НДС и прибыли?

  
  
  Вы написали не в том разделе. Данный вопрос к "Правилам форума" не имеет никакого отношения.
• Цитата: по результатам внутренней бухгалтерской проверки в ноябре 2010 года установлено, что Покупателю в октябре и ноябре 2009 года был отгружен товар, но счет-фактура не выставлен. Как правильно внести исправления: каким числом выставить счет-фактуру;как отразить в книге продаж;как отразить в налоговых декларациях по НДС и прибыли?

  
  
  Добрый день. Тема перенесена в соответствующий раздел. Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для вопроса.
  
  И ещё. Мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам и модераторам - требование правил форума.
• Цитата: по результатам внутренней бухгалтерской проверки в ноябре 2010 года установлено, что Покупателю в октябре и ноябре 2009 года был отгружен товар, но счет-фактура не выставлен. Как правильно внести исправления: каким числом выставить счет-фактуру;как отразить в книге продаж;как отразить в налоговых декларациях по НДС и прибыли?

  Про сроки внесения исправлений по "довыставлению СФ-ры" и отражению в Доп.листе к Книге продаж, Вам написали. Вы в 1С ведете учет ? А у меня вопрос, уточните, в свое время при отражении реализации товара проводки-то хоть правильные были сделаны? Такие: Д62.1 К90.1.1 на сумму включая НДС, и Д90.3 К68.2 на сумму НДС, да? Если "да", то выручка для целей и БУ (бух.учета), и для НУ была верно показана. А вот, если второй (про сумму НДС) проводки не было сделано, то и выручка была неправильно определена (показана). Тогда нужны уточнения в декларациях не только по НДС, но и по налогу на прибыль.
  Исправление баланса и Ф.2 прошлого периода не предусмотрено. 🤔
• Да, но в этом случае выручка была завышена и поэтому это можно скорректировать этим периодом или не корректировать совсем.
• Добрый день! Огромное спасибо всем, кто откликнулся на мою проблему. Но у меня есть еще один вопрос. Товар отгруженный (в данном случае это был ГСМ) отпускался по заправочным ведомостям ( а не по ТТН).Если сейчас, периодом обнаружения ошибки будет выставлен счет-фактура, то товарная накладная также должна быть этой же датой?
• Вот как! Так значит и саму реализацию вы тоже не отразили? Тогда все тоже вышеперечисленное плюс уточненка по налогу на прибыль за 2009 год.
  P.S. У вас уже день?